Sweet Baby

步驟1》排出消費項目

一般來說，生活費大宗不外乎食、衣、住、行。我自己習慣是用比較明確的名稱去區分，比如以下幾個常見的項目：

伙食費

主食：正常的三餐，通常是必要生活費。

副食：三餐以外的花費，偶爾買的麵包、額外想吃的東西。

零食、飲料：一定特別區分出來，不然很容易破表！

日常花費

交通費：高鐵、台鐵、油錢、公車、計程車費等，我習慣記在一起。

日用品：衛生紙、沐浴用品等。

醫療費：西醫、中醫、看病拿藥。

水&電&瓦斯費 ：這三項我會分開記錄，方便控管。

手機、網路：通常是固定金額，在年度分析中才會檢視花多少，是否不符合需求。

房租、房貸：應該是多數人開銷較大的比例。

保險費：我是採年繳制，但會每月攤平先把錢存起來等帳單。

學習費：我除了每月會從收入中分配金額到個人成長帳戶外，每月也會有些買書錢直接去購書。

小技巧：列項目時可以把必要生活費排在一起，後面分析有幫助。至於什麼是必要生活費，記得用「能活下去的基本花費」當標準。

步驟2》計算平均值、最高值、最低值

很久以前，我只會計算年度花費平均值而已，但畢竟一年有12個月，有些項目的消費金額每月變化幅度大，或是我特別想知道某幾個月是否花過多，後來就開始把最高值與最低值都抓出來，分析帳本時一目了然。

備註：如果你也是用我設計的Excel記帳軟體，在「總表」那邊每項的最後面都會自動算平均值，可以直接複製貼上。最高、最低值就從每月花掉的金額中去找。

步驟3》與前年度比較增減幅度

比對時，計算某項花費跟去年或前幾年相比，平均值是增加或減少。我習慣使用增減的百分比來衡量。通常這時我也會比對那項花費在今年提高太多（通常10%以上就會特別注意）。如果是合理的生活品質提升，或是某月必須支出的高消費拉高平均值，那就沒關係，如果是意外上升就要特別注意。

步驟4》粗估新年度的預算

這步驟是重點。前面3個步驟只是為了解過去一年的消費習慣，我們分析帳本目標還是要在新年度能存到更多錢，但又不過於節省失去該有的生活品質。

通常，我會搭配新年度的目標計劃，事先預估某些項目開銷的變動。比如說我估計今年在跟工作有關的支出會變多（可能是提升網站效能的主機保管費，或是外出演講的交通費），我這部分就會多抓一些。再者，前陣子我在facebook提到手機方案已經改預付卡，所以今年的手機費也就抓比較少。

同理，如果家中有新成員，或是工作上預期會有變動，就可以先在該項目多抓一些。至於如果不知道要抓多少預算的，就以去年度的平均值來設定也可以。

最後再把每項目的預算加總起來，粗估一下今年的支出有沒有變化，變多的話是在預期之內嗎？如果不是預期地變多，是否在哪一項花費分配太多？然後再去比對舊年度是不是某項花費可以減少花一些。

提醒，步驟4的預算只是粗估，你可以當作接下來每個月的花費預算，但如果實際支出時超標也不用緊張，因為粗估預算的目的是為了掌握自己的消費習性，等到隔年再分析帳本時，才會有資料可以回饋給自己。隨著一年又一年的經驗愈來愈多，預算抓起來就會愈來愈精準，這道理就跟練習存錢是一樣的。

Excel工具下載

以上就是分析帳本的四個步驟，只要把握「比對—計算—預估」的概念，你也可以讓自己的帳本發揮更大的效應，真正達到記錄、計算、計畫的記帳好處，幫自己多存點錢，又可以心情平衡地去花錢，真正做到能花又能存！